銀行機(jī)構(gòu)正在向自家員工“追薪”。

南都·灣財(cái)社記者日前梳理已公布的上市銀行年報(bào)發(fā)現(xiàn)，部分銀行在2022年度報(bào)告中首次披露了績(jī)效薪酬追索扣回的相關(guān)數(shù)據(jù)。其中，招商銀行的績(jī)效薪酬追索扣回總金額最高，超過(guò)5800萬(wàn)元。

4月14日，招聯(lián)金融首席研究員董希淼對(duì)南都·灣財(cái)社記者表示，建立績(jī)效薪酬追索扣回機(jī)制能夠在一定程度上減少銀行高管與員工的不合規(guī)行為，避免短視行為導(dǎo)致的銀行風(fēng)險(xiǎn)積累。但從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，還應(yīng)該運(yùn)用好中長(zhǎng)期激勵(lì)手段、進(jìn)一步完善薪酬激勵(lì)機(jī)制。

(資料圖)

有銀行追回薪酬超5800萬(wàn)元

據(jù)南都·灣財(cái)社記者不完全統(tǒng)計(jì)，工商銀行、建設(shè)銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、交通銀行、招商銀行、興業(yè)銀行、中信銀行、民生銀行、光大銀行、平安銀行、渤海銀行等多家上市銀行均在2022年度報(bào)告中披露了績(jī)效薪酬追索扣回制度的建立和實(shí)施情況。

其中，招商銀行、渤海銀行和九江銀行則是披露了績(jī)效薪酬追索扣回的具體細(xì)節(jié)。

具體來(lái)看，招商銀行在年報(bào)中披露稱，2022年該行對(duì)2876名員工執(zhí)行績(jī)效薪酬追索扣回，追索扣回績(jī)效薪酬總金額5824萬(wàn)元。若以該行去年員工總?cè)藬?shù)11.3萬(wàn)人計(jì)算，被追回薪酬的員工數(shù)量占比為2.55%。

渤海銀行年報(bào)顯示，2022年該行追索扣回370人績(jī)效薪酬1760萬(wàn)元。以此計(jì)算，相當(dāng)于人均被追回4.76萬(wàn)元。

城農(nóng)商行中，在港上市的九江銀行也在年報(bào)中披露了金額數(shù)據(jù)，報(bào)告期內(nèi)該行績(jī)效追索扣回總金額為163萬(wàn)元。

不同于前述銀行，江西銀行在其年報(bào)中透露了績(jī)效薪酬追索扣回的具體事由。報(bào)告顯示，2022年該行主要對(duì)不良資產(chǎn)形成負(fù)有責(zé)任的人員，按不良責(zé)任本金大小進(jìn)行認(rèn)定，并追索扣回相應(yīng)績(jī)效薪酬。

95%以上銀保機(jī)構(gòu)已制定相關(guān)制度

和薪酬延期支付一樣，績(jī)效薪酬追索扣回制度也是金融業(yè)薪酬調(diào)整的重要內(nèi)容。

績(jī)效薪酬追索扣回制度，是指金融企業(yè)的高管和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有直接或重要影響崗位的員工，在自身職責(zé)內(nèi)未能勤勉盡責(zé)，發(fā)生重大違法違規(guī)行為或造成重大風(fēng)險(xiǎn)損失的，金融企業(yè)不僅可以止付未支付的部分或全部薪酬，并且可以對(duì)已經(jīng)發(fā)放的績(jī)效薪酬予以追回。

不難看出，績(jī)效薪酬追索扣回意在將員工薪酬與風(fēng)險(xiǎn)相掛鉤，從而約束金融企業(yè)高管和員工從事高風(fēng)險(xiǎn)的投機(jī)行為。

早在2010年，原銀監(jiān)會(huì)印發(fā)的《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》首次提及，商業(yè)銀行應(yīng)制定績(jī)效薪酬延期追索、扣回規(guī)定。2021年1月，銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布《關(guān)于建立完善銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)績(jī)效薪酬追索扣回機(jī)制的指導(dǎo)意見(jiàn)》，對(duì)這一制度作出更為具體的規(guī)定。

2022年8月，財(cái)政部下發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)國(guó)有金融企業(yè)財(cái)務(wù)管理的通知》，再次強(qiáng)調(diào)金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)制定績(jī)效薪酬追索扣回制度，并明確適用于離職和退休人員。

此后，部分銀行公開(kāi)表示已建立相關(guān)制度。例如，民生銀行行長(zhǎng)鄭萬(wàn)春曾在該行2022年第三季度業(yè)績(jī)會(huì)上表示，近年來(lái)，該行持續(xù)優(yōu)化高管薪酬約束機(jī)制，完善績(jī)效薪酬延期支付、追索扣回機(jī)制，督促高管盡職履責(zé)。

今年3月24日，銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布《銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)健全公司治理三年行動(dòng)取得明顯成效》一文，透露了相關(guān)制度的實(shí)施情況。文章稱，截至目前，95%以上銀保機(jī)構(gòu)已制定并實(shí)施了績(jī)效薪酬延期支付和追索扣回制度。

銀保監(jiān)會(huì)指出，特別是在一些高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，相關(guān)制度為追究違規(guī)高管責(zé)任、挽回資產(chǎn)損失發(fā)揮了重要作用。例如，山西5家城商行合并重組期間，對(duì)61名高管和關(guān)鍵崗位人員追索扣回績(jī)效薪酬3359萬(wàn)元。

受訪專家：還應(yīng)運(yùn)用中長(zhǎng)期激勵(lì)手段

針對(duì)相關(guān)機(jī)制的建立，董希淼向記者表示，績(jī)效薪酬追索扣回機(jī)制具有約束作用，能夠在推動(dòng)業(yè)務(wù)發(fā)展的同時(shí)，促使銀行高管和重點(diǎn)崗位員工注重合法合規(guī)、強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，從而在一定程度上減少不合規(guī)行為。

而從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，董希淼認(rèn)為，金融機(jī)構(gòu)特別是銀行建立薪酬追索扣回機(jī)制肯定會(huì)成為常態(tài)，但要使得銀行員工尤其是高管的薪酬體系與其審慎性風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)行為有效掛鉤，僅建立這一機(jī)制是不夠的。

“根本在于要加快推出并運(yùn)用股權(quán)、期權(quán)等中長(zhǎng)期激勵(lì)手段，完善銀行薪酬結(jié)構(gòu)，避免因短視行為導(dǎo)致銀行風(fēng)險(xiǎn)的積累、影響銀行的長(zhǎng)遠(yuǎn)利益，增強(qiáng)合規(guī)經(jīng)營(yíng)、穩(wěn)健發(fā)展的自覺(jué)性和主動(dòng)性。”

采寫：南都·灣財(cái)社記者 王文妍